Hay millones de contribuyentes elegibles para reclamar el Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo en el 2009. Obtenga un gran reembolso de impuestos.
Una exclusiva de YourMoneyCounts® por Lynnette Khalfani-Cox, La Asesora Monetaria
¿Le gustaría recibir esta temporada de impuestos un cheque del gobierno federal por cientos o incluso miles de dólares sin compromiso? Si usted responde "Sí" a 10 preguntas cortas, es posible que reúna los requisitos necesarios para recibir un reembolso importante cortesía del Tío Sam.
Esta ganancia inesperada es el Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo, también conocido como EITC por sus siglas en inglés.
El EITC es un crédito tributario reembolsable – cuyo importe oscila entre $438 y $4,824 – diseñado para complementar el sueldo de trabajadores de ingresos bajos a moderados. Pero no se deje engañar por el término "bajos ingresos" porque no sólo se aplica a obreros o a aquellos con salarios bajos. Decenas de millones de individuos o familias anteriormente clasificados como pertenecientes a la "clase media", incluyendo muchos oficinistas, ahora se consideran como trabajadores de "bajos ingresos" porque perdieron su trabajo, su salario fue reducido o trabajaron menos horas el año pasado.
Puesto que el EITC es un crédito tributario y no una deducción, si usted reclama el EITC puede que reduzca el monto de sus impuestos a cero o que incluso reciba una devolución de mucho dinero por parte del gobierno. El IRS indica que el reembolso promedio del EITC es de aproximadamente $2,000. El importe exacto del reembolso que usted reciba depende de sus ingresos, estado civil y del tamaño de su familia. Para obtener un reembolso del EITC usted debe presentar una declaración de impuestos, incluso si no debe pagar impuestos.
En 2008, 24 millones de contribuyentes utilizaron el programa EITC para reclamar más de $48,000 millones de dólares. Por desgracia, conforme a información proporcionada por el IRS, el 25% de los contribuyentes elegibles para el crédito por ingresos del trabajo no lo reclama. Algunas personas no aprovechan el EITC porque las reglas pueden ser complicadas. Otros simplemente no saben que pueden reunir los requisitos necesarios para este gran beneficio.
Sin embargo, usted no tiene que permanecer en la ignorancia sobre el crédito por ingresos del trabajo. Siga leyendo para obtener más información sobre éste. También puede obtener ayuda con el EITC utilizando el nuevo Asistente EITC, el cual se encuentra disponible en inglés y español en el sitio Web del IRS: http://www.irs.gov/eitc.
¿Reúne los requisitos necesarios para obtener el Crédito Tributario por Ingresos del trabajo?
El crédito tributario por ingresos del trabajo ha sido considerado una de las mejores medidas tributarias jamás creadas en la lucha contra la pobreza y para ayudar a las familias porque ayuda a los trabajadores y les ayuda a conservar una mayor parte del dinero que tanto les cuesta ganar. Hay muchas reglas que rigen le elegibilidad para el EITC. Pero si usted puede responder "Sí" a cada una de las 10 preguntas siguientes, lo más probable es que reúna los requisitos necesarios para el EITC y es probable que reciba un cheque por mucho dinero.
1. ¿Fue ciudadano de Estados Unidos o residente legal durante todo el año 2008?
2. ¿Ha vivido en Estados Unidos más de medio año (es decir, seis meses y un día)?
(Nota: residir en los territorios de Estados Unidos (tales como Puerto Rico, Guam, las IslasVírgenes Americanas o en la Samoa Americana no cuenta).
3. ¿Tiene usted (y su cónyuge si presenta una declaración de impuestos conjunta) un número de seguro social válido?
4. ¿Obtuvo ingresos por un trabajo realizado el año pasado?
(Nota: esto incluye sueldos, salarios, propinas, paga gravable por empleo, paga no gravable por combate, ingresos netos por empleo por cuenta propia, ingresos del clero, beneficios por huelga, beneficios por incapacidad e ingresos brutos recibidos como empleado legal).
5. Basándose en el tamaño de su familia, ¿sus ingresos del trabajo e ingreso bruto ajustado del año pasado fueron menores que los límites establecidos por el IRS para el EITC?
(Nota: para personas solteras, el límite de ingresos establecido por el IRS es de $38,646; para contribuyentes casados el límite máximo de ingresos es de $41,646. Consulte la tabla que aparece a continuación para obtener más detalles).
| SIN HIJOS | 1 HIJO | 2 O MÁS HIJOS |
|
| Límite de Intgresos (Soltero) | $12,880 | $33,995 | $38,646 |
| Límite de Intgresos (Casado) | $15,880 | $36,995 | $41,646 |
| Crédito Máximo-Soltero | $438 | $2,917 | $4,824 |
| Crédito Máximo-Casado | $438 | $2,917 | $4,824 |
6. ¿Su estado civil para efectos de la declaración de impuestos es uno de los siguientes: soltero, cabeza de familia, viudo(a) calificado(a) o casado presentando una declaración conjunta?
(Nota: casado que presenta una declaración por separado es uno de los estados civiles para efectos de la declaración que lo descalificaría para el EITC).
7. ¿Tiene al menos 25 años de edad, pero tiene menos de 65?
(Nota: si usted tiene menos de 25 años o tiene 65 años o más, ¿está criando a un hijo, nieto o a otro descendiente que usted reclame como "hijo elegible"?).
8. ¿Obtuvo ingresos por inversiones por un total de $2,950 o menos durante el año fiscal más reciente?
(Nota: Los ingresos por inversiones incluyen dividendos ordinarios, distribución de ganancias de capital, intereses gravables e intereses exentos de impuestos).
9. ¿Puede confirmar que ni usted ni su cónyuge son "hijos elegibles" de otra persona?
(Nota: Consulte más abajo la definición del IRS de un "hijo elegible").
10. ¿Puede confirmar que ni usted ni su cónyuge presentarán el Formulario 255 para Ingresos del Trabajo en el Extranjero, o el Formulario 2555-EZ para Exclusión de Ingresos del Trabajo en el Extranjero?
(Nota: Esos formularios le permiten excluir de sus ingresos brutos los ingresos obtenidos en países extranjeros, o deducir o excluir un monto por una residencia en el extranjero).
Si contestó "Sí" a todas las preguntas anteriores, es muy posible que cumpla los requisitos necesarios para el EITC. Para obtener el reembolso más rápido utilice la declaración de impuestos electrónica e-file del IRS (http://www.irs.gov/efile) y la opción de depósito directo en su cuenta bancaria. Presentar una declaración federal de impuestos electrónicamente es seguro, fácil y gratuito, además recibirá su reembolso en su cuenta de cheques o de ahorros en un plazo de 10 a 14 días.
¿Puede reclamar a alguien como "hijo elegible" en sus impuestos?
Aunque puede recibir un crédito tributario por ingresos del trabajo incluso si no tiene hijos, los reembolsos del EITC más grandes son aquellos que tienen en la declaración de impuestos al menos un "hijo elegible".
Si desea reclamar a alguien en sus impuestos como "hijo elegible" para poder obtener el EITC, usted deberá cumplir las directrices del gobierno federal. El IRS establece tres pruebas para determinar si su hijo es un "hijo elegible". Estas pruebas examinan la relación familiar, la edad y la residencia.
De acuerdo con el IRS, para que alguien sea considerado su "hijo elegible" con el fin de obtener el EITC, deberá ser su:
- hijo, hija, hijastro, hijo adoptivo, menor en régimen de acogimiento familiar elegible o un descendiente de cualquiera de ellos, como por ejemplo su nieto; o
- hermano, hermana, hermanastro, hermanastra o un descendiente de cualquiera de ellos (como por ejemplo su sobrino o sobrina).
Relación familiar, edad y residencia
Lo que esto significa es que, afortunadamente, el EITC no ayuda solamente a los padres. Abuelos, tías, tíos e incluso hermanos pueden obtener este crédito tributario reembolsable, siempre que pueden reclamar un "hijo elegible" que haya vivido con ellos durante más de la mitad del año.
En lo relativo a los requisitos de edad del IRS, usted puede reclamar a alguien como "hijo elegible" para el EITC siempre que la edad de esa persona sea de 18 años o menos al final del año fiscal. También puede reclamar a jóvenes de hasta 23 años de edad si son estudiantes a tiempo completo durante al menos un semestre. Por último, puede reclamar a alguien de cualquier edad como "hijo elegible" si esa persona está totalmente incapacitada.
De acuerdo a la prueba de residencia del IRS, el "hijo elegible" deberá haber vivido con usted en Estados Unidos al menos seis meses y un día en 2008.
Obtenga ayuda para preparar su declaración de impuestos sobre los ingresos y para reclamar el crédito por ingresos del trabajo.
Ahora que ya sabe si es posible que cumpla los requisitos necesarios para el crédito tributario por ingresos del trabajo, es hora de llenar los formularios de sus declaraciones de impuestos. Por suerte no tiene que estudiar miles de páginas del código tributario del IRS ni tiene que pagar a un contador para que le prepare su declaración de impuestos antes de la fecha límite del 15 de abril.
Si usted ganó aproximadamente $42,000 o menos, o si no puede preparar su declaración de impuestos, puede obtener ayuda para preparar su declaración y para reclamar el EITC en un centro de ayuda voluntario sobre las declaraciones de impuestos (VITA, por sus siglas en inglés) en su área. El Programa VITA opera en todo el país y cuenta con personal capacitado para completar declaraciones de impuestos sencillas. Puede encontrar un centro VITA local llamando al 800-829-1040. La mayoría de los más de 12,000 centros VITA operan en agencias comunitarias, centros vecinales, bibliotecas y escuelas.
Esto es lo que el IRS recomienda que lleve al centro VITA para preparar su declaración de impuestos.
- Prueba de identificación
- Tarjetas del Seguro Social para usted, su cónyuge y dependientes y/o una carta de verificación del Número del Seguro Social emitida por la Administración del Seguro Social
- Su fecha de nacimiento, la de su esposa y la de los dependientes que aparezcan en la declaración de impuestos
- Paquete de impuestos para el año actual si recibió uno
- Formulario(s) de ingresos por salario W-2, W-2G, 1009-R de todos los empleadores
- Estados de cuenta de intereses y dividendos de los bancos (Formularios 1099)
- Si están disponibles, una copia de las declaraciones de impuestos federal y estatal del año pasado
- Números de ruta bancaria y números de cuenta para el Depósito Directo
- Monto total pagado en concepto de guardería y el número de identificación fiscal del proveedor del servicio de guardería (Número del Seguro Social del proveedor o Número de Identificación del empleador de la empresa del proveedor)
¿Necesita dinero adicional rápido? Reclame el Adelanto del Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo hoy mismo
Una característica especial de los créditos tributarios por ingresos del trabajo es que usted los puede obtener rápidamente. Si espera cumplir los requisitos necesarios para el crédito tributario por ingresos del trabajo en 2009 y tiene al menos un hijo dependiente, puede solicitar ahora mismo parte del crédito mediante el "Programa de Adelanto del EITC".
Este programa funciona así: Usted completa un Formulario W-5, el cual se denomina Certificado de Pago por Adelantado del Crédito por Ingresos del Trabajo (Earned Income Credit Advance Payment Certificate). (Pídale a su empleador una copia del Formulario W-5 u obtenga una copia en: http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw5.pdf.) Poco después de completar el formulario W-5, usted empezará a recibir los pagos por adelantado del EITC a través de su empleador. Los pagos del EITC se añaden a sus cheques de nómina regulares. En 2009, la cantidad máxima del pago por adelantado del EITC que usted puede recibir a través de su empleador es de $1,826. Una vez llegue el período de presentación de declaraciones de impuestos del próximo año, usted podrá reclamar el crédito tributario por ingresos del trabajo y recibir el saldo de dinero que se le pudiese adeudar por un importe superior a los $1,826 que se le pagaron durante este año fiscal.
Para ser elegible para el pago por adelantado del crédito por ingresos del trabajo, se deberán cumplir las siguientes cuatro condiciones:
- Usted (y su cónyuge si presenta una declaración de impuestos conjunta) tiene un número de seguro social válido
- Usted espera tener al menos un hijo elegible y poder reclamar el crédito por ingresos del trabajo utilizando a ese hijo
- Usted espera que sus ingresos del trabajo e ingreso bruto ajustado para el año 2009 sean menores de $35,463 (o $38,583 si está casado y presenta una declaración conjunta) y tiene un hijo elegible. O usted espera tener dos o más hijos elegibles y espera que sus ingresos para el año 2009 sea menor de $40,295 (o $43,415 si está casado y presenta una declaración conjunta).
- Usted espera poder reclamar el EITC para el año 2009
El formulario W-5 es muy corto, fácil de llenar y probablemente le tome sólo un minuto completarlo.
En el formulario W-5 sólo tiene que escribir a máquina o en letra de imprenta su nombre completo y su número de seguro social. Luego usted contestará "Sí" o "No" a dos preguntas y marcará una casilla para indicar su estado civil para efectos de la declaración (es decir, soltero, cabeza de familia, viudo(a) calificado(a) o casado presentando una declaración conjunta). Usted firmará y fechará la parte inferior del documento y eso es todo.
3 cosas que probablemente no sepa sobre el Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo
Si usted acaba de descubrir el crédito tributario por ingresos del trabajo, pudiera pensar que le ha tocado la lotería, especialmente si puede utilizar este crédito tributario para eliminar sus impuestos y recibir miles de dólares del gobierno. Sin embargo, lo que quizá no sepa es que es posible que tenga derecho a una cantidad incluso mayor y muchos otros beneficios gracias al EITC.
Puede que el gobierno le deba los reembolsos de tres años adicionales
Conforme a la ley, si usted fue elegible para reclamar el crédito tributario por ingresos del trabajo en el pasado pero no lo hizo, usted puede todavía recibir ese dinero. Usted puede presentar una declaración en cualquier momento del año para reclamar el reembolso del EITC hasta los tres años anteriores. Para algunos contribuyentes, esta disposición podría significar miles de dólares más, dinero que resultará útil durante estos momentos de dificultades económicas.
Sus demás beneficios no se verán reducidos
Le alegrará saber que si recibe asistencia pública, el reclamar el crédito por ingresos del trabajo no afectará ciertas formas de ayuda. Por ejemplo, el obtener un reembolso mediante el EITC no afecta su elegibilidad para recibir cupones para alimentos, vivienda para personas de bajos recursos, Medicaid y Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI por sus siglas en inglés). Los pagos del EITC no cuentan como ingresos para dichos programas.
Su estado, condado o ciudad podrían ofrecer créditos tributarios por ingresos del trabajo adicionales
Además del crédito tributario por ingresos del trabajo, 22 estados y un puñado de gobiernos locales ofrecen sus propios programas de crédito por ingresos del trabajo. Esos créditos estatales y locales por ingresos del trabajo son a veces denominados "Créditos Asociados" ya que están asociados al monto de su crédito tributario federal por ingresos del trabajo. En la actualidad, los créditos tributarios estatales y locales oscilan entre el 3.5% y el 43% de su EITC federal. A febrero de 2009, Washington D.C., New York City, el Condado Montgomery en Maryland y los siguientes estados ofrecen un crédito por ingresos del trabajo.
- Delaware
- Illinois
- Indiana
- Iowa
- Kansas
- Louisiana
- Maine
- Maryland
- Massachusetts
- Michigan
- Minnesota
- Nebraska
- New Jersey
- New Mexico
- New York
- North Carolina
- Oklahoma
- Oregon
- Rhode Island
- Vermont
- Virginia
- Wisconsin
Si usted vive en una de esas áreas y reúne los requisitos necesarios para el EITC federal, asegúrese de presentar un crédito similar en sus declaraciones de impuestos estatales y locales. Para obtener información adicional sobre este asunto, lea la Publicación 596 del IRS, Crédito por Ingresos del Trabajo.
Aunque no sería necesario mencionarlo, asegúrese de gastar el dinero del reembolso prudentemente. Algunas formas inteligentes de utilizar el dinero incluyen: liquidar deudas, establecer un fondo para emergencias y ahorrar dinero en efectivo para objetivos futuros tales como comprar una casa o pagar por un plan de jubilación.
[Por favor, tenga en cuenta que esta información no pretende ni ha sido escrita con el fin de que se use, y no podrá usarse, con el propósito de evitar penalidades fiscales federales, estatales o locales. Esta información ha sido preparada con el fin de proporcionar una orientación general y no constituye de ningún modo asesoría legal o fiscal. Usted debe consultar a su asesor de impuestos ya que los hechos de su situación particular podrían afectar si la información aquí incluida se aplica a su caso y la manera en la que lo haría].
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